解讀《巴中市市屬國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》

一、出臺(tái)背景

為落實(shí)《國(guó)企改革三年行動(dòng)方案（2020—2022年）》有關(guān)要求，推動(dòng)市屬國(guó)有企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，著力打造法治國(guó)企，保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，特制定《巴中市市屬國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。

二、工作要求

市屬國(guó)有企業(yè)根據(jù)《指引》，積極推進(jìn)合規(guī)管理體系建設(shè)，結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則，并全面加強(qiáng)和指導(dǎo)所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。縣（區(qū)）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以參照《指引》，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。

三、文件依據(jù)

根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國(guó)資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號(hào)）《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（川國(guó)資法規(guī)〔2020〕14號(hào)），結(jié)合市屬國(guó)有企業(yè)實(shí)際，制定《指引》。

四、文件執(zhí)行范圍和有效期限

《指引》適用市屬國(guó)有企業(yè)，即巴中市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)代表市政府履行出資人職責(zé)的國(guó)家出資企業(yè)。《指引》有效期限自印發(fā)之日起至廢除或修訂之日止。

五、核心內(nèi)容解讀

《指引》共六章36條，包括總則、合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)管理重點(diǎn)、合規(guī)管理運(yùn)行、合規(guī)管理保障、附則，確立了全面覆蓋、強(qiáng)化責(zé)任、協(xié)同融合、客觀獨(dú)立、以企業(yè)價(jià)值觀為導(dǎo)向、風(fēng)險(xiǎn)穿透和有效落地七項(xiàng)合規(guī)基本原則，對(duì)黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的權(quán)責(zé)進(jìn)行了明確，并對(duì)合規(guī)管理主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、管理運(yùn)行機(jī)制和保障措施進(jìn)行了規(guī)范，核心內(nèi)容如下：

第一章總則，共5條，對(duì)指引頒布的依據(jù)、意義、重要定義、合規(guī)管理原則作出了規(guī)定。其中第二條對(duì)市屬企業(yè)、合規(guī)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理的涵義進(jìn)行了說(shuō)明，強(qiáng)調(diào)了“合規(guī)”的范圍；第三條明確了市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，對(duì)市屬企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理總體要求進(jìn)行了規(guī)定。第四條明確了合規(guī)管理體系的基本原則。

第二章合規(guī)管理職責(zé)，共8條，規(guī)定了黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層等職責(zé)，構(gòu)建了由七個(gè)層級(jí)構(gòu)成的合規(guī)管理組織架構(gòu)，即董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、合規(guī)委員會(huì)、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理牽頭部門(mén)以及業(yè)務(wù)部門(mén)。

第三章合規(guī)管理重點(diǎn)，共5條，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員等進(jìn)行了規(guī)定，要求市屬企業(yè)在全面推進(jìn)的基礎(chǔ)上，主要突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員。結(jié)合實(shí)際，明確了19個(gè)方面的重點(diǎn)領(lǐng)域，主要包括：公司治理、合同管理、市場(chǎng)交易、產(chǎn)權(quán)管理、投資管理、債務(wù)管理、資本運(yùn)作、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、信息安全、勞動(dòng)用工、捐贈(zèng)與贊助等。第十八條特別強(qiáng)調(diào)了海外投資經(jīng)營(yíng)行為的合規(guī)管理，要求企業(yè)研究和掌握投資所在國(guó)的合規(guī)要求，全面掌握投資所在國(guó)禁止性規(guī)定，健全海外合規(guī)經(jīng)營(yíng)的體制、體系、流程，定期排查梳理海外投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第四章合規(guī)管理運(yùn)行，共7條，明確了建立健全合規(guī)管理制度、預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、合規(guī)審查機(jī)制、合規(guī)舉報(bào)和調(diào)查問(wèn)責(zé)機(jī)制、合規(guī)管理評(píng)估機(jī)制等內(nèi)容。

第五章關(guān)于合規(guī)管理保障，共8條，明確了強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、加強(qiáng)合規(guī)考核評(píng)價(jià)、強(qiáng)化合規(guī)信息化建設(shè)等內(nèi)容。結(jié)合實(shí)際，對(duì)落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、履行法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國(guó)企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容。同時(shí)，提出合規(guī)管理牽頭部門(mén)起草年度合規(guī)管理工作報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后報(bào)送市國(guó)資委的工作要求。

六、文件要求的實(shí)施時(shí)間

《指引》自公布之日起施行。